SEDEX審核類型

根據Sedex會員的認可，提供了審核分類的詳情，并確定了審核的不同類型，既有預先通知，也有順序。在擴展的4-模塊SMETA審核中給出了一些更為詳細的信息。

可以用來評估用工場所的有一系列不同類型的審核和評估；不同類型的使用取決于不同的因素，例如風險評估的結果、采購公司與供應商的關系、審核費用及場所的歷史表現。一個采購公司可能在其供應鏈上使用若干不同的方法。

SMETA只涵蓋正式的社會審核。然而，采購公司可以與用工場所進行多種其他方式來促進其改善，可以包括場所拜訪、跟進評估、改進方案、講座及多方利益相關者項目等等。

1、審核員類別

● 第一方：使用自己的審核員“自審核”其用工場所的公司。

● 第二方：與場所有貿易關系的主體進行的審核或評估，例如零售商、品牌、賣主或代理。

● 第三方：獨立主體進行的審核或評估，例如獨立商業(yè)審核公司，非政相關組織或工會。使用獨立商業(yè)審核公司的，為了防止出現利益沖突，審核員不應和用工場所有任何聯系。審核也可以由一組上述干系人（多干系人）聯合實施審核。

注意：多方利益相關者審核是指利益相關者組成的小組進行的審核，包括非相關組織和/或工會；在審核中，非相關組織和/或工會參與了共同決定檢查方法的過程。SMETA建議使用多方利益相關者審核的會員有通過多方利益相關者審計的更多持續(xù)變化和糾正措施影響的經驗。

常規(guī)我們所講的外部審核即為第三方審核。

2、審核通知類型

根據風險評估的結果和/或審核計劃，可能發(fā)送也可能不發(fā)送審核的事先通知。

這會導致三種可能的審核類型：

● 通知：被審核場所同意或得知審核日期。

● 半通知：協(xié)商一致的審核日期在一個時間范圍內。

● 不通知：不發(fā)出事先通知。

這些審核類型的使用或組合取決于每個供應鏈內的具體情況。對于審核類型的選擇沒有嚴格的指南，但是包含了一些何時使用何種審核類型的示例。

2.1 通知的審核

開展通知的審核應為商業(yè)關系的一般組成部分。然而，存在用工場所可能專門審核做準備的風險，最好的做法是混合使用通知、半通知和不通知審核，從而降低風險。買方公司應將其通知審核的制度向供應商和用工場所做明確溝通。制度應包括以下要點：

● 買方公司應提前和用工場所就審核日期達成共識。

● 用工場所須在審核前提供最新和精確的預審核和自我評估信息。

● 審核員在審核當日出具正確的憑證后應被允許對場所進行全面訪察。

● 在審核當日應提供必要的記錄，相關人員應在現場。

2.2 半通知審核

半通知審核降低了商業(yè)關系的風險，提高了買方公司恢復關系的能力。買方公司應將半通知審核制度向供應商和用工場所做明確溝通。制度應包括以下要點：

● 買方公司或審核機構將指定審核可能發(fā)生的時間范圍。審核時間范圍可能從2周至2個月不等。SSF建議3周時間效果最好。

● 所有場所須在上述時間范圍之前提供最新和精確的預審核和自我評估信息。

● 審核員在上述審核時間范圍內出具正確的證件后，應被允許對場所進行全面探察。

● 在上述特定的時間范圍內場所應保存必要的記錄。

2.3 不通知審核

不通知審核中，場所沒有機會做任何準備，因此審核員可了解到場所正常狀態(tài)下的條件。然而，場所有可能把突擊審核當成欺騙行為，因此審核員可能無法進入場所，為了完成審核而探訪當日可能也無法了解到必要的信息或接觸相關人員。

為了盡可能降低這類風險，買方公司應將不通知審核的制度明確告知供應商和場所。關于此制度，應陳述以下要點：

● 隨時可能進行不做事先通知的審核。

● 所有場所須定期提供審核前和自我評估信息，提供的信息必須準確。

● 審核員出具正確的證件后，應被允許對場所進行全面探察。

● 場所應保存必要的記錄，隨時可供查閱。

注意：不做事先通知的突擊審核對于了解場所工作狀態(tài)的具體情況非常有效，有助于發(fā)現高風險問題，但使用這種方法有可能為供應鏈中的關系埋下隱患，降低了買方公司恢復關系的能力。很多公司的經驗顯示未做事先通知的突擊審核應保留用于盡職調查或特殊問題，如懷疑的重要問題、缺少供應商的說明/參與、涉嫌欺詐等。

3審核順序

為了 SMETA 審核流程的清楚明晰，Sedex 會員就審核順序的定義達成了共識。

審核場所可以通過以下方法的組合進行評估：

● 完整首次審核：指用工場所第一次被審核。

● 周期審核：往往是一次完整審核，用來持續(xù)監(jiān)視供應商場所。周期審核的間隔可以因個體會員的不同而不同。

● 跟進審核：根據初次審核的結果，可能會要求跟進審核。

● 正常情況下，跟進審核是用來檢查初次審核中所發(fā)現問題的進展情況；因此其持續(xù)時間可能比初次審核或完整審核更短 。通過跟進審核也可以看出持續(xù)改進的發(fā)展過程。上一次審計中發(fā)現的問題必須向所有適當的工作場所人員溝通匯報，然后再進行跟進審核。具體操作方法是：將上一次糾正措施計劃報告內容再次作為預審核信息的一部分向其發(fā)送。跟進審核共分為3類：

● 完整跟進審核：本術語是用于描述這樣一次場所拜訪：之前的審核中發(fā)現了如此大范圍的不合規(guī)項以至于要求一次完整審核來核實糾正措施。在這種情況下，其方法及范圍類似初次審核，但是要考慮之前審核的發(fā)現。

● 部分跟進審核：本術語用于描述這樣一次審核：審核員拜訪場所但只檢查之前審核所發(fā)現問題的進展情況；那么這次審核在Sedex中應記錄為部分跟進審核。

● 桌面跟進：可被用于不要求場所拜訪的能夠遠程核實的糾正措施，例如通過使用電子郵箱發(fā)送的照片證據或文件。

注意：如果審核員再次拜訪場所，檢查勞工標準中的所有項目，那么這應被記錄被完整跟進并在審核報告中注明。

4模塊SMETA審核

應會員的要求，SMETA目前已經擴展，包括了延伸的環(huán)境和商業(yè)道德評估。